個人事業主と法人では、課税される税金額が異なります。事前にしっかりとシミュレーションを行い、自分に合った起業スタイルを検討してみましょう。
本ツールは、事業の売上と経費、希望される年収などを入力するだけで、個人事業主（青色申告65万円特別控除を前提）と法人設立を比べて、納める納税額がどれだけ変わるか試算します。
【前提条件】
本ツールでは「配偶者を事業専従者とする個人事業」と「配偶者を役員として報酬を設定する法人」として、2名分でシミュレーションしています。
所得税の分散効果と社会保険料の負担増を含めて比較できます。
これから起業される方はもちろん、すでに個人事業主で「専従者給与」を支払っている方が、法人化を検討する際の判断目安としてもご活用いただけます。
- ※結果金額以外の詳細なシミュレーション内訳をご覧いただくには、メールアドレス等のフォーム入力が必要となります。
- ※本診断結果は実際の税額と異なる場合があります。あくまでも目安としてご利用ください。
- 万円
- （③の報酬額を除く）
- 万円
- 社長の給料に係る社会保険は、1/2を会社が負担します。最低限、会社負担分の社会保険料は利益として残しましょう。
- 万円
- 万円
- 万円
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※簡易シミュレーションのため、上限額チェックなどは行っていません。
あくまでも目安としてご利用ください。
の方がこんなにお得およそ0円
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個人事業主の場合の納税額 0円 |
株式会社の場合の納税額 0円 |
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フォーム入力で今すぐ詳細を見る
- ※上記シミュレーションは、法人起業（資本金1千万円）と個人開業（青色申告）の場合を比較しています。令和8年2月時点の税法に基づいて法人税・所得税・住民税・事業税等の納税額、国民健康保険料・国民年金保険料・社会保険料等の保険料額を簡易計算しています。
- ※上記シミュレーションは、夫婦2名（子なし）、40歳以上、相互に扶養関係なしのモデルケースで試算しています。
- ※個人事業主の国民健康保険料は、令和7年度東京都千代田区の料率を基に、「旧ただし書き方式、配偶者あり、介護分保険料あり」の概算です。また、国民年金保険料は固定額（2名分）を含めて社会保険料を計算しています。
- ※法人の社会保険料は、標準報酬月額表による厳密な計算ではなく、設定した給与額に対して一定の保険料率を用いた簡易計算です。そのため、給与設定額が低い場合（最低等級を下回る場合など）、実際の社会保険料負担額よりも低く算出されることがあります。
- ※申告先の自治体や、扶養親族の人数によっては、概算金額に大きな違いが出ることがあります。
- ※税率・保険料率・控除額等は将来の法改正により、変更される可能性があります。
- ※上記シミュレーション結果の利用により生じた損害等について、当社は責任を負いかねます。
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法人化の判断が難しい場合は税理士へのご相談をお勧めします
法人化によって、ご自身にどれぐらいの節税効果が得られるのか判断が難しい場合は、税務の専門家である税理士に相談することをおススメします。
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この記事の監修者中野 裕哲（起業コンサルタント®、経営コンサルタント、税理士、特定社会保険労務士）
起業コンサルタント®、経営コンサルタント、税理士、特定社会保険労務士、行政書士、ファイナンシャルプランナー（CFP®）、一級ファイナンシャル・プランニング技能士。大正大学招聘教授。
起業コンサルV-spiritsグループ／税理士法人・社会保険労務士法人・行政書士法人V-spirits、V-Spirits総合研究所株式会社代表。起業準備から起業後の経営まで、窓口ひとつで支援するV-Spiritsグループを主催。年間約1,000件の起業相談を無料で受け、多くの起業家を世に送り出している。経済産業省後援の起業支援ポータルサイト「DREAM GATE」にて12年連続相談件数日本一。専門分野はビジネスプランのブラッシュアップ、事業計画書作成、創業融資・補助金・助成金の支援、税務会計、人事労務、会社設立、許認可等。その他にも、ブランディング、マーケティング、集客・販促などのアドバイス、人脈の紹介まで行う。著者・監修書に『一日も早く起業したい人が「やっておくべきこと・知っておくべきこと
』（明日香出版社）、『オールカラー 個人事業の始め方』（西東社）、『相談件数No.1のプロが教える 失敗しない起業 55の法則』（日本能率協会マネジメントセンター）などがある。
https://www.v-spirits.com/
